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En 2026, le compte à terme (CAT) fait un retour remarqué dans les stratégies d'épargne. Avec des taux qui dépassaient 3 % pour les meilleures offres, il représente une alternative sérieuse au Livret A pour les sommes qui peuvent être immobilisées quelques mois à quelques années.
Ce guide fait le point sur ce qu'est réellement un compte à terme, ses taux actuels, sa fiscalité et les meilleures offres disponibles.
Qu'est-ce qu'un compte à terme ?
Un compte à terme est un placement bancaire qui vous permet de déposer une somme d'argent pour une durée définie, en échange d'un taux d'intérêt garanti dès l'ouverture. Contrairement au Livret A dont le taux peut changer tous les six mois, le CAT vous garantit le rendement sur toute la durée du contrat.
Fonctionnement résumé :
- Vous déposez un montant minimum (souvent 1 000 à 5 000 €)
- Vous choisissez une durée : de 1 mois à 5 ans
- Le taux est fixé à l'ouverture et garanti jusqu'à l'échéance
- À l'échéance, vous récupérez votre capital + les intérêts
- Un retrait anticipé est possible mais entraîne une pénalité (perte partielle des intérêts)
Les taux des comptes à terme en 2026
Les taux des CAT suivent globalement les taux directeurs de la BCE. Après une période de taux élevés en 2023-2024, les taux se sont normalisés en 2025-2026 avec les baisses successives de la BCE.
Fourchettes de taux indicatives en mai 2026 :
| Durée | Taux brut (fourchette) | |---|---| | 1 à 3 mois | 2,0 % – 2,8 % | | 6 mois | 2,3 % – 3,2 % | | 1 an | 2,5 % – 3,5 % | | 2 ans | 2,2 % – 3,0 % | | 3 à 5 ans | 2,0 % – 2,8 % |
Les meilleures offres viennent généralement des banques en ligne et des néobanques qui ont des coûts de fonctionnement inférieurs aux banques traditionnelles.
Avantages et inconvénients du compte à terme
Les avantages
Taux garanti. C'est l'avantage principal : vous connaissez votre rendement exact à l'ouverture. Pas de mauvaise surprise si les taux baissent pendant la durée de votre placement.
Capital garanti. Votre investissement est couvert par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) jusqu'à 100 000 € par banque et par personne.
Rendement supérieur au Livret A. Pour les durées de 6 mois à 2 ans, les meilleurs CAT offrent souvent 0,5 à 1,5 point de plus que le Livret A actuel (3 % en mai 2026).
Absence de risque. Contrairement aux SCPI, aux actions ou à l'assurance-vie en UC, aucun risque de perte en capital.
Les inconvénients
Argent immobilisé. C'est la contrepartie du taux garanti. Un retrait anticipé est possible mais entraîne une pénalité (généralement une réduction de 0,5 à 1 % sur les intérêts calculés jusqu'au jour du retrait).
Fiscalité non avantageuse. Les intérêts du CAT sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'IR + 17,2 % de prélèvements sociaux), sauf option pour le barème progressif si plus favorable.
Montant minimum. La plupart des CAT exigent un dépôt minimum de 1 000 à 5 000 €. Pas adapté aux petites sommes.
Pas de versements libres. Vous déposez une somme unique à l'ouverture. Vous ne pouvez pas alimenter le CAT au fil du temps comme un livret.
Fiscalité : ce qu'il faut retenir
Les intérêts d'un compte à terme sont imposables dans l'année de leur versement.
PFU (Flat Tax) à 30 % : c'est le régime par défaut. La banque prélève 30 % à la source sur les intérêts bruts. Exemple : 1 000 € d'intérêts bruts → 300 € de PFU → 700 € nets.
Option barème progressif : si votre tranche marginale d'imposition (TMI) est inférieure à 11 %, l'option pour le barème progressif peut être plus avantageuse. Calculez avant de choisir.
Pas d'avantages comparables au PEA ou à l'assurance-vie. Le CAT n'offre aucun avantage fiscal spécifique, ce qui le désavantage par rapport à ces enveloppes pour des placements longs.
Compte à terme vs Livret A : que choisir ?
| Critère | Compte à terme | Livret A | |---|---|---| | Taux | 2,5 à 3,5 % (garanti) | 3 % (variable, révisé 2x/an) | | Fiscalité | PFU 30 % | Exonéré d'impôt | | Liquidité | Bloqué (pénalité si retrait) | Disponible à tout moment | | Plafond | Aucun | 22 950 € | | Montant minimum | 1 000 à 5 000 € | 10 € | | Garantie des dépôts | Oui (FGDR 100 000 €) | Oui (Caisse des Dépôts) |
Règle simple : Le Livret A d'abord jusqu'à saturation du plafond. Ensuite le LDDS (12 000 €). Pour les sommes excédentaires que vous n'aurez pas besoin avant 6 mois à 2 ans, le CAT peut être plus rémunérateur en taux brut — mais pas forcément en net d'impôt.
Calcul rapide : Un CAT à 3,5 % brut donne 2,45 % net (après PFU 30 %). Le Livret A à 3 % est exonéré donc 3 % net. Le Livret A reste souvent supérieur en net si vous êtes dans les tranches d'imposition normales.
En revanche, au-delà des plafonds des livrets réglementés, le CAT devient pertinent.
Où ouvrir un compte à terme en 2026 ?
Les banques en ligne
Les banques en ligne proposent généralement les meilleurs taux sur les CAT. Boursobank, Fortuneo, Monabanq, Hello Bank — toutes proposent des CAT à des taux compétitifs et une ouverture 100 % en ligne en quelques minutes.
Les néobanques et fintech
Certaines fintech spécialisées en épargne (Cashbee, Ramify, Cashtime) proposent des CAT en partenariat avec des banques européennes, parfois avec des taux légèrement supérieurs. Vérifiez toujours que la banque partenaire est bien couverte par le FGDR ou un équivalent européen (SGD européens garantissent 100 000 €).
Les banques traditionnelles
Société Générale, BNP Paribas, Crédit Agricole proposent des CAT mais à des taux moins compétitifs. Intéressant si vous souhaitez regrouper vos finances dans une même institution.
Comment ouvrir un compte à terme ?
- Comparez les offres — les taux varient significativement d'une banque à l'autre. Cherchez des comparatifs à jour (les taux changent régulièrement).
- Vérifiez les conditions — montant minimum, durée possible, pénalités de retrait anticipé.
- Souscrivez en ligne — la plupart des banques en ligne permettent d'ouvrir un CAT en 10 minutes avec les documents habituels (pièce d'identité, RIB, justificatif de domicile).
- Virez la somme — le CAT commence à courir à la date de réception des fonds.
- Attendez l'échéance — et profitez du rendement garanti.
Questions fréquentes sur le compte à terme
Puis-je clôturer un CAT avant son terme ? Oui, dans la plupart des cas, mais avec une pénalité. Celle-ci est fixée dans le contrat : généralement, vous perdez une partie des intérêts courus (0,5 à 1 % de pénalité sur le capital ou réduction proportionnelle des intérêts).
Faut-il déclarer un CAT aux impôts ? La banque effectue le prélèvement à la source (PFU 30 %) automatiquement. Vous n'avez rien à déclarer en plus, sauf si vous optez pour le barème progressif lors de votre déclaration annuelle.
Peut-on avoir plusieurs comptes à terme ? Oui. Vous pouvez avoir des CAT dans plusieurs banques. La garantie FGDR de 100 000 € s'applique par banque et par déposant.
Le CAT est-il adapté pour une épargne de précaution ? Non. L'épargne de précaution doit rester liquide à tout moment. Le Livret A et le LDDS sont les véhicules adaptés. Le CAT est pour les sommes dont vous êtes certain de ne pas avoir besoin avant l'échéance.